Raportul anual al Consiliului Fiscal

III.5.1. Cheltuieli de personal și de asistență socială Execuția cheltuielilor de personal a consemnat o creștere de 0,2 mld. lei față de nivelul avut în vedere la elaborarea proiectului de buget pentru anul 2019. Estimate inițial la un nivel de 102,1 mld. lei, valoarea finală a acestor cheltuieli a fost de 102,3 mld. lei, respectiv 9,7% din PIB, plasându-se peste nivelul considerat în proiectul de buget cu 0,02 pp din PIB.

Evoluția prognozată pe parcursul anului 2019 pentru           Graficul 16: Cheltuieli de personal în anul
cheltuielile de personal a consemnat încadrarea                             2019 (mld. lei)
acestora în plafoanele definite de OUG nr. 14/2019.
Astfel, cu ocazia primei rectificări bugetare nivelul       105.0
prevăzut pentru acest agregat de cheltuieli a fost
diminuat cu circa 66,7 mil. lei (-0,1%), în timp ce PIB     100.0
nominal a fost revizuit în creștere cu 8.500 mil. lei
(+0,8%) comparativ cu estimările folosite la                 95.0
construcția bugetară inițială. La cea de a doua
rectificare bugetară cheltuielile de personal au fost        90.0
crescute cu 335,5 mil. lei (+0,3%) comparativ cu
                                                                      102.1      102.1      102.4      102.3

iterația bugetară anterioară și cu 267,8 mil. lei            85.0
(+0,3%) comparativ cu proiectul de buget. Totodată,
nivelul PIB nominal a fost majorat cu 18.300 mil. lei        80.0
(+1,8%) față de momentul stabilirii plafoanelor.

Cu ocazia primei rectificări bugetare, Consiliul Fiscal 75.0
a arătat că extrapolarea fluxurilor lunare de cheltuieli
din primele 6 luni ale anului la nivelul întregului an ar 70.0
                                                                Program    Prima       A doua    Execuţie
reclama un necesar de alocări suplimentare. În                   iniţial rectificare rectificare
același timp, evoluția cheltuielilor de personal din
primele luni ale anului 2019 au fost influențate într-o Sursa: MFP
anumită măsură de elemente cu caracter nerecurent (ex: acordarea tichetelor de vacanță, despăgubiri
conform Legii 85/2016), iar proiectul de rectificare bugetară avea în vedere restricționarea angajărilor
în sistemul public, acestea fiind permise doar potrivit regulii de 1 nou angajat la 3 ieșiri din sistem,
justificându-se astfel, noul nivel estimat al acestui agregat de cheltuieli.

Comparativ cu anul 2018, cheltuielile de personal au crescut semnificativ cu 16,2 mld. lei, respectiv cu 18,8%. Spre deosebire de anul 2018 când creșterea cheltuielilor de personal a fost ocultată de sumele mai mici plătite în contul hotărârilor judecătorești privind plata unor diferențe salariale pentru unele categorii de bugetari comparativ cu anul 2017, în anul 2019, impactul achitării acestor sume a fost unul puternic. Astfel, remarcăm faptul că pentru 2019, titlurile executorii plătite (1.951,6 mil lei) au fost mai mari, atât față de cele planificate (1.462,5 mil. lei), cât și față de cele plătite în anul precedent (160,6 mil. lei).

66