Raportul anual al Consiliului Fiscal

III.4.1. Cheltuieli de personal și de asistență socială Execuția cheltuielilor de personal a consemnat o diminuare de 0,29 mld. lei față de nivelul avut în vedere la elaborarea proiectului de buget pentru anul 2016. Estimate inițial la un nivel de 57,34 mld. lei, valoarea finală a acestor cheltuieli a fost de 57,04 mld. lei, respectiv 7,49% din PIB, plasându-se sub plafonul considerat pentru această categorie de cheltuieli (57,33 mld. lei, respectiv 7,7% din PIB) cu 0,29 mld. lei, respectiv cu 0,20 pp din PIB.

Însă, evoluția prognozată pe parcursul anului           Graficul 17: Cheltuieli de personal în anul
2016 pentru cheltuielile de personal a fost în                            2016 (mld. lei)
contradicţie cu Legea plafoanelor nr. 338/2015,
fiind previzionate depăşiri de plafon atât la
prima (cu 1.368,1 mil. lei şi 0,1 pp din PIB) cât şi
la a doua rectificare bugetară (cu 1.500,5 mil. lei
şi respectiv 0,1 pp din PIB, în condiţiile în care
estimarea pentru PIB crescuse cu 11.600 mil. lei
faţă de momentul în care a fost elaborată legea
                                                            57,34         58,84       58,80      57,04
plafoanelor). Tendinţa de creştere a cheltuielilor
de personal până la a doua rectificare bugetară

este explicată de adoptarea deciziei de a plăti
sumele compensatorii ce decurg din Legea nr.
85/2016 pentru personalul didactic care nu a
obținut hotărâri judecătorești pentru plata             Program inițial   Prima       A doua    Execuția
                                                                        rectificare rectificare
diferențelor      salariale    pentru     perioada
octombrie 2008 - 13 mai 2011 şi beneficiază de Sursa: MFP
aceste drepturi începând cu anul 2016 (aproximativ 900 mil. lei, tranşă aferentă anului anterior din
totalul de circa 3,8 miliarde), majorările salariale prevăzute pentru luna august 2016, respectiv
majorarea salariilor pentru personalul medico-sanitar și personalul didactic din învățământ
conform OUG nr. 20/2016 cu un impact estimat pentru anul 2016 de circa 873 mil. lei, majorarea
salariilor personalului din autoritățile publice salarizate similar cu serviciile parlamentare

conform legii nr. 293/2015 şi modificarea salarizării personalului clerical și pentru lăcașuri de cult (bugetul Secretariatului General al Guvernului, o creştere cu 92,7 mil. lei). Sumele aferente cheltuielilor de personal au fost însă majorate cu mai puțin decât ar fi fost justificat de măsurile enumerate mai sus în contextul în care execuția bugetară la finele semestrului întâi a consemnat unele economii, cheltuielile reprezentând doar 48,5% din suma alocată inițial pentru întregul an. Mai mult, în execuția finală s-au înregistrat economii importante față de sumele planificate a fi cheltuite cu ocazia celei de-a doua rectificări bugetare, respectiv 1,76 mld. lei, sursele acestei evoluții nefiind explicate de MFP.

68